מיסוי בינלאומי הפך לחלק בלתי נפרד מהחיים הכלכליים של רבים. בין אם אתם תושבים חוזרים, אזרחים ישראלים שמנהלים פעילות עסקית בחו"ל, או זרים שמשקיעים בישראל, חשוב להבין איך מערכת המיסוי פועלת, ומה צריך לעשות כדי לעמוד בחוק, להימנע מכפל מס, ולשלם רק את מה שצריך.
מתי נדרש טיפול במיסוי בינלאומי?
כל פעולה שיש לה היבט כלכלי במדינה זרה, החל מהחזקת נכסים ועד פתיחת חברה או חשבון בנק בחו"ל, מחייבת בדיקה של חובות המס שלכם בארץ ובחו"ל. גם תושבים ישראלים שמקבלים הכנסה מהשכרה בחו"ל, משקיעים בנדל"ן מעבר לים או פועלים בפלטפורמות מסחר גלובליות, עלולים להיחשף לדרישות דיווח ומיסוי במדינות שונות. מיסוי בעסקאות בין- לאומיות כולל גם חוקים מורכבים כמו מבחן תושבות, אמנות מס, חובת ניכוי מס במקור ועוד. עו"ד לענייני מיסוי שמכיר את הכללים יכול לסייע לכם לנווט נכון בכל סיטואציה.
מהי תושבות מס ולמה זה כל כך חשוב?
אחד הנושאים המרכזיים הוא שאלת תושבות המס, כלומר, באיזו מדינה אתם נחשבים כתושבים לצרכי מס. ייתכן שאדם שמתגורר רוב השנה בחו"ל עדיין ייחשב כתושב ישראל, ויהיה חייב במס על הכנסותיו מכל העולם. מנגד, ייתכן שתושב חוץ ייחשב תושב לצרכי מס בישראל אם מתקיימים קשרים כלכליים, משפחתיים או אישיים למדינה. כל טעות בזיהוי התושבות עלולה להוביל לחיובים רטרואקטיביים, קנסות או כפילויות מיותרות. עו"ד לענייני מיסוי יוכל לנתח את המצב האישי שלכם, להעריך את הסיכונים, ולהמליץ על דרכי פעולה שיבטיחו ודאות משפטית.
מה זה כפל מס ואיך אפשר להימנע ממנו?
כפל מס מתרחש כאשר שתי מדינות דורשות לשלם מס על אותה הכנסה. לדוגמה, אדם שמתגורר בישראל אך מפיק הכנסה מעסק בארה"ב, עלול להיתקל בדרישה לתשלום מס בשתי המדינות. כדי למנוע זאת, ישראל חתמה על אמנות מס עם עשרות מדינות, המאפשרות לקזז או להימנע מתשלום כפול. עם זאת, השימוש באמנות האלו דורש פרשנות נכונה ולכן חשוב שעורך הדין יבחן את ההכנסות, המדינה בה הן נוצרו, התושבות שלכם ומבנה הפעילות, כדי לגבש אסטרטגיה חוקית ומשתלמת.
מיסוי ורגולציה- מה אסור לפספס?
במקביל לחובות המס, קיימת גם רגולציה מחמירה בכל הנוגע לדיווח על חשבונות זרים, כספים בחו"ל ומבנים משפטיים כמו נאמנויות וחברות הרשומות במדינות זרות. רשויות המס בישראל משתפות פעולה עם מדינות רבות במסגרת הסכמים בינלאומיים, ומקבלות מידע אוטומטי על חשבונות של אזרחים ישראלים בבנקים בחו"ל. מי שלא מדווח על הנכסים או ההכנסות שלו, עלול להיחשף להליכים פליליים. עו"ד מוודא שהכול מדווח ומטופל כחוק, תוך שמירה על זכויותיכם וליווי מקצועי מול הרשויות.
איך מתכננים נכון פעילות עם היבטים בינלאומיים?
לא פחות חשוב מלדווח נכון הוא לדעת לתכנן את הדברים מראש. אם אתם שוקלים להקים עסק בינלאומי, לרכוש נדל"ן במדינה זרה, להשקיע בשוק ההון או להקים קרן משפחתית לטובת הדורות הבאים, חשוב להבין את המשמעויות המיסויות של כל צעד. תכנון מוקדם ונכון יכול להקטין בצורה משמעותית את חבות המס, למנוע כפל מס, ולהפחית סיכונים משפטיים בהמשך. עו"ד יתאים את אסטרטגיית המס לצרכים ולמטרות האישיות או העסקיות שלכם, כדי שתוכלו לפעול בביטחון מול רשויות המס.
משרד רוזנברג, לוי הוא משרד בוטיק מוביל בתחום המיסוי. צוות המשרד מסייע ללקוחות פרטיים, חברות, תושבים חוזרים ואזרחים זרים, בגיבוש אסטרטגיה חוקית, ומלווה גם מול רשויות המס בארץ ובחו"ל. פנו אלינו לקבלת ייעוץ, ונתאים עבורכם את הפתרון הנכון ביותר.